Nội dung của Bài giảng Quản trị các tổ chức tài chính phi ngân hàng Chương 7 được trình bày như sau: Quản trị rủi ro lãi suất, đánh giá rủi ro lãi suất, kiểm soát và tài trợ tổn thất do rủi ro lãi suất, quản trị rủi ro tín dụng. | T H T H TMU D T DH D U U TM _ U TM _ TM DH TM H TM _ TM H BM Quản trị tài chính ĐH Thương Mại 8/24/2017 T DH 1 D D U TM _ TM DH Nội dung chính Quản trị rủi ro lãi suất Đánh giá rủi ro lãi suất Kiểm soát và tài trợ tổn thất do rủi ro lãi suất Quản trị rủi ro tín dụng Đánh giá rủi ro tín dụng Xếp hạng tín dụng Kiểm soát và tài trợ tổn thất do RR tín dụng Quản trị rủi ro thanh khoản Đánh giá rủi ro thanh khoản Kiểm soát rủi ro thanh khoản U TM _ TM H D U TM _ TM DH 8/24/2017 U U TM _ TM H D TM _ TM H D . Đánh giá rủi ro lãi suất - Phân tích độ lệch theo phương pháp truyền thống: Theo phương pháp này, tất cả các TS Có (A) và TS Nợ (L) được xếp thành 2 nhóm: nhạy cảm và không nhạy cảm với lãi suất (tùy theo thu nhập lãi đối với A hoặc chi phí lãi đối với L có biến đổi hay không trong mặt bằng lãi suất chung) - Phân tích độ lệch thời lượng U TM _ TM DH 8/24/2017 DFM_NBFI2017_Ch07 U TM DH TM _ 3 TM _ D TM H U TM _ TM H D 1 U T H T H TMU D T DH D T DH . Đánh giá rủi ro lãi suất Việc phân tích này chỉ nhằm vào đối tượng thu nhập hay chi phí lãi của A và L. Việc phân tích độ lệch xếp loại tài sản theo quy tắc sau: Tài sản nhạy cảm lãi suất: P > 0 Tài sản không nhạy cảm lãi suất: P = 0 P là Hệ số tương quan giữa chỉ số lãi suất thị trường và thu nhập/hoặc chi phí lãi của tài sản. U U TM _ TM H D TM _ TM H 8/24/2017 U 4 D TM _ TM H D U TM _ TM DH . Đánh giá rủi ro lãi suất Độ lệch: Được hiểu là tổng ảnh hưởng tổng hợp của biến động lãi suất đối với khả năng sinh lợi. Độ lệch là sự chênh lệch giữa khối lượng A nhạy cảm lãi suất với khối lượng L nhạy cảm lãi suất. Công thức: Gap = RSA – RSL Trong đó: Gap: độ lệch tiền tệ RSA: tài sản Có nhạy cảm lãi suất RSL: tài sản Nợ nhạy cảm lãi suất U TM _ TM H D U TM _ TM DH 8/24/2017 U TM _ TM H D 5 U TM _ TM H D . Đánh giá rủi ro lãi .
