Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP này hướng dẫn áp dụng một số quy định tại Điều 324 của Bộ luật Hình sự về tội rửa tiền. Căn cứ Luật Tổ chức Tòa án nhân dân ngày 24 tháng 11 năm 2014; | Nghị quyết số 03 2019 NQ-HĐTP HỘI ĐỒNG THẨM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM PHÁN Độc lập Tự do Hạnh phúc TÒA ÁN NHÂN DÂN TỐI CAO Số 03 2019 NQ HĐTP Hà Nội ngày 24 tháng 5 năm 2019 NGHỊ QUYẾT HƯỚNG DẪN ÁP DỤNG ĐIỀU 324 CỦA BỘ LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI RỬA TIỀN HỘI ĐỒNG THẨM PHÁN TÒA ÁN NHÂN DÂN TỐI CAO Căn cứ Luật Tổ chức Tòa án nhân dân ngày 24 tháng 11 năm 2014 Để áp dụng đúng và thống nhất quy định tại Điều 324 của Bộ luật Hình sự số 100 2015 QH13 được sửa đổi bổ sung một số điều theo Luật số 12 2017 QH14 Sau khi có ý kiến của Viện trưởng Viện kiểm sát nhân dân tối cao và Bộ trưởng Bộ Tư pháp QUYẾT NGHỊ Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Nghị quyết này hướng dẫn áp dụng một số quy định tại Điều 324 của Bộ luật Hình sự về tội rửa tiền. Điều 2. Về một số thuật ngữ được sử dụng trong hướng dẫn áp dụng Điều 324 của Bộ luật Hình sự 1. Tiền bao gồm Việt Nam đồng ngoại tệ có thể là tiền mặt hoặc tiền trong tài khoản. 2. Tài sản bao gồm vật giấy tờ có giá các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất động sản hoặc bất động sản hữu hình hoặc vô hình các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó. 3. Tiền tài sản do phạm tội mà có là tiền tài sản có được từ hành vi phạm tội. Việc xác định hành vi phạm tội được căn cứ vào một trong các tài liệu sau đây a Bản án quyết định của Tòa án b Tài liệu chứng cứ do các cơ quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng cung cấp ví dụ Quyết định khởi tố vụ án Kết luận điều tra Cáo trạng. c Tài liệu chúng cứ khác để xác định hành vi phạm tội ví dụ tài liệu chứng cứ của Tổ chức Cảnh sát hình sự quốc tế Interpol Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế FATF tài liệu tương trợ tư pháp về hình sự. . 4. Biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có là một trong các trường hợp sau đây a Người phạm tội trực tiếp biết được tiền tài sản do người khác phạm tội mà có ví dụ người phạm tội được người thực hiện hành vi phạm tội nguồn cho biết là tiền tài .
