Bài giảng Tài chính doanh nghiệp - Chương 12: Quản trị tồn quỹ và thanh khoản. Trong nội dung chương này, người học có thể hiểu được một số kiến thức cơ bản về: Nguyên lý cơ bản của quản trị tài chính ngắn hạn, tiền mặt và vốn lưu động ròng, quản trị tồn quỹ và thanh khoản, quản trị tài chính ngắn hạn, Mời các bạn cùng tham khảo để biết thêm các nội dung chi tiết. | om .c ng co an CHƢƠNG 12 th ng QUẢN TRỊ o du tồn quỹ và thanh khoản u cu https tailieudientucntt NHỮNG NỘI DUNG CHÍNH om .c ng co an th o ng du u cu https tailieudientucntt om NGUYÊN LÝ CƠ BẢN .c CỦA QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN ng co an th o ng du u cu https tailieudientucntt Các khái niệm cơ bản Quản trị tài chính ngắn hạn còn gọi là quản om trị vốn lƣu động. .c Khác biệt quản trọng nhất giữa tài chính ng ngắn hạn và tài chính dài hạn là thời điểm co của các dòng tiền. an Các câu hỏi th o ng Công ty giữ bao nhiêu tiền mặt là hợp lý du Công ty nên vay ngắn hạn bao nhiêu u cu Công ty nên bán chịu bao nhiêu cho khách hàng https tailieudientucntt Tiền mặt và vốn lƣu động ròng Nhắc lại khái niệm tài sản ngắn hạn nợ om ngắn hạn. .c NWC tài sản cố định nợ dài hạn Vốn ng CSH 1 co an NWC Tiền mặt Tài sản ngắn hạn khác Nợ ngắn hạn 2 th o ng Tiền mặt Nợ dài hạn VCSH Nợ ngắn du hạn tài sản ngắn hạn ngoài tiền tài sản u cu cố định. https tailieudientucntt Hoạt động làm tăng tiền mặt nguồn tạo tiền om .c Tăng nợ dài hạn ng Tăng vốn chủ sở hữu co Tăng nợ ngắn hạn an Giảm tài sản ngắn hạn khác tiền th o ng Giảm tài sản cố định. du u cu https tailieudientucntt Hoạt động làm giảm tiền mặt sử dụng tiền om Giảm nợ dài hạn .c Giảm vốn chủ sở hữu ng co Giảm nợ ngắn hạn an Tăng tài sản ngắn hạn khác tiền th ng Tăng tài sản cố định o du u cu https tailieudientucntt Tiền mặt và thanh khoản Các chứng khoán khả mại tƣơng đƣơng tiền om cận tiền cùng với tiền mặt tạo thành trạng thái thanh khoản. .c ng Quản trị thanh khoản quan tâm tới lƣợng tài sản co thanh khoản tối ƣu mà công ty cần giữ một khía an cạnh của quản trị tài sản ngắn hạn. th Quản trị tiền mặt theo nghĩa hẹp liên quan tới ng lƣợng tiền thực tế trong tay liên quan chặt hơn o du với các cơ chế thu chi tiền mặt. u cu Quản trị tiền mặt là
