Mục tiêu của đề tài là tìm hiểu thực trạng, giữa lãi suất từ việc cho vay vốn và chi phí phát sinh từ việc huy động vốn và sự chênh lệch thời lượng giữa tài sản có và tài sản nợ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Long An, qua đó khẳng định rủi ro lãi suất luôn tìm ẩn trong kinh doanh ngân hàng và đo lường mức độ ảnh hưởng của lãi suất đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. | BỘ GIÁO DỤC 1VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THU NGA QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NĂM 2010 BỘ GIÁO DỤC 2VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THU NGA QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN LONG AN CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NĂM 2010 3 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn là công trình nghiên cứu của bản thân tôi. Các số liệu trong luận văn đƣợc chính tác giả thu thập từ các báo cáo của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Long An Ngân hàng Nhà Nƣớc và từ các nguồn khác. Các số liệu và thông tin trong luận văn này đều có nguồn gốc rõ ràng trung thực và đƣợc phép công bố. TP. HCM ngày 15 tháng 10 năm 2010 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Nga 4 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ĐỒ THỊ SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Lãi suất và rủi ro lãi suất . 1 Lãi suất . 1 niệm về lãi suất . 1 Phân loại lãi suất . 1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến lãi suất . 2 Vai trò của lãi suất trong nền kinh tế . 3 Rủi ro lãi suất . 4 Khái niệm rủi ro và rủi ro lãi suất . 4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất . 4 5 Quản trị rủi ro lãi suất của NHTM . 6 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng . 6 Quản trị rủi ro lãi suất trong kinh doanh ngân hàng . 7 Quản trị tài sản nợ . 8 Quản trị tài sản có . 10 Đo lƣờng quản trị rủi ro lãi suất . 13 Mô hình kỳ hạn đến hạn. . 13 Mô hình định giá lại. . 15 Mô hình thời lƣợng . 18 Chiến lƣợc quản trị rủi ro lãi suất . 21 Công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất . 22 Hợp đồng lãi suất kỳ hạn. 23
