Mục tiêu của đề tài là hệ thống lại những lý luận cơ bản có liên quan đến rửa tiền; đánh giá thực trạng rửa tiền của các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam đồng thời nêu lên những tồn đọng của công tác phòng chống rửa tiền trong lĩnh vực Hải quan Việt Nam hiện nay; đưa ra những kiến nghị nhằm tháo gỡ những khó khăn đồng thời cũng đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện cho việc phòng chống rửa tiền trong lĩnh vực Hải quan Việt Nam. | ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN NGỌC LINH LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC HẢI QUAN LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN NGỌC LINH LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC HẢI QUAN Chuyên ngành Luật Quốc tế Mã số 60 38 01 08 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán bộ hƣớng dẫn khoa học TS. LÊ VĂN BÍNH Hà Nội 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Các số liệu ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác tin cậy và trung thực. Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội. Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo vệ Luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn NGƢỜI CAM ĐOAN Nguyễn Ngọc Linh MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt . i Danh mục các bảng . ii MỞ ĐẦU .1 1. Tính cấp thiết của đề tài .1 2. Tình hình nghiên cứu .2 3. Mục đích và nhiệm vụ của luận văn .2 4. Đối tƣợng và Phạm vi nghiên cứu .2 5. Phƣơng pháp nghiên cứu .3 điểm mới của Luận văn .3 8. Kết cấu của đề tài .4 Chƣơng 1. CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN .5 . Khái niệm rửa tiền quy trình rửa tiền và các hình thức rửa tiền .5 Quy trình rửa tiền .7 Các hình thức rửa tiền .11 . Hậu quả và ảnh hƣởng của rửa tiền .18 . Các hệ thống tài chính liên quan đến rửa tiền .21 . Các tiêu chuẩn quốc tế về chống rửa tiền .27 Chƣơng 2. HẢI QUAN VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI TRONG CÔNG TÁC PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN .33 . Khung pháp lý cho phòng chống rửa tiền .33 . Luật phòng chống rửa tiền ở một số các quốc gia trên thế giới .70 . Hải quan Việt Nam trong công tác phòng chống rửa tiền .73 . Hợp tác trong quá trình thực thi luật liên quan tới phòng chống rửa tiền .79 Chƣơng 3. THUẬN LỢI KHÓ KHĂN VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ GIẢI PHÁP TRONG PHÕNG CHỐNG RỬA
