Đề tài luận văn hướng đến các mục tiêu sau: Góp phần làm sáng tỏ cơ sở lý luận và thực tiễn của pháp luật về chào bán chứng khoán ra công chúng; nghiên cứu pháp luật về chào bán chứng khoán ra công chúng của một số nước nhằm rút ra cơ sở lý luận và bài học cho việc quy định vấn đề này tại Việt Nam; . | ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ THANH HƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM VÀ PHÁP LUẬT MỘT SỐ NƯỚC LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI 2010 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ THANH HƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM VÀ PHÁP LUẬT MỘT SỐ NƯỚC Chuyên ngành Luật quốc tế Mã số 60 38 60 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học TS. Nông Quốc Bình HÀ NỘI - 2010 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các bảng MỞ ĐẦU 1 Chương 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHÀO BÁN CHỨNG 8 KHOÁN RA CÔNG CHÚNG . Khái niệm chung 8 . Khái niệm về chứng khoán và thị trường chứng khoán 8 . Khái niệm về chào bán chứng khoán ra công chúng 18 . Vai trò và đặc điểm của hoạt động chào bán chứng khoán 21 ra công chúng . Vai trò của hoạt động chào bán chứng khoán ra công chúng 21 . Các đặc điểm cơ bản của hoạt động chào bán chứng khoán 22 ra công chúng . Chủ thể chào bán chứng khoán ra công chúng 22 . Phạm vi và đối tượng chào bán chứng khoán 28 . Về cách thức chào bán chứng khoán 29 . Về pháp luật điều chỉnh 30 . Các hình thức chào bán chứng khoán 31 . Tæ chøc quèc tÕ c c ñy ban chøng kho n iosco 32 . Sự hình thành phát triển của IOSCO 32 . Các nguyên tắc của IOSCO 33 . Các nguyên tắc của IOSCO đối với hoạt động chào bán 36 chứng khoán ra công chúng . Nguyên tắc về hoạt động công bố thông tin của tổ chức 36 phát hành . Nguyên tắc đối xử công bằng 37 . Nguyên tắc kế toán kiểm toán theo thông lệ quốc tế 38 . Việt Nam và IOSCO 38 Chương 2 PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ CHÀO BÁN CHỨNG 42 KHOÁN RA CÔNG CHÚNG TRONG TƯƠNG QUAN SO SÁNH VỚI QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT CỦA MỘT SỐ NƯỚC . Khung pháp lý của một số nước và của Việt Nam về chào 42 bán chứng khoán ra công chúng . Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động chào bán chứng khoán 42 ra công chúng
