Công ty có thể có bao nhiêu tiền mặt? Nếu có thể đầu tư tiền nhàn rỗi vào các chứng khoán khả nhượng thì sẽ có bao nhiêu chứng khoán và cách thức đầu tư sẽ như thế nào? Giao dịch: giữ tiền để đáp ứng các khoản chi trả phát sinh trong hoạt động kinh doanh hằng ngày. | QUẢN TRỊ TIỀN MẶT VẤN ĐỀ Công ty có thể có bao nhiêu tiền mặt? Nếu có thể đầu tư tiền nhàn rỗi vào các chứng khoán khả nhượng thì sẽ có bao nhiêu chứng khoán và cách thức đầu tư sẽ như thế nào? Các hoạt động quản trị tiền mặt Giao dịch: giữ tiền để đáp ứng các khoản chi trả phát sinh trong hoạt động kinh doanh hằng ngày. Cất trữ: giữ tiền để duy trì một tài khoản như là một lớp đệm để đối phó với những sự kiện ngẫu nhiên không dự kiến trước được. Đầu cơ: giữ tiền với hy vọng kiếm lời từ sự biến đổi giá của chứng khoán Hệ thống quản trị tiền mặt Thu tiền Chi tiêu Đầu tư vào chứng khoán khả nhượng Kiểm soát thông qua báo cáo thông tin = Dòng ngân quỹ = Dòng thông tin Đẩy nhanh tốc độ thu tiền Xúc tiến việc chuẩn bị và gởi hóa đơn Tăng tốc độ trong thời kỳ thư tín của những khoản trả từ phía khách hàng đến công ty Giảm thời gian từ khi khách hàng đã thanh toán cho công ty đến khi công ty thật sự thu được tiền Thu nợ Vốn trôi nổi thu nợ Vốn trôi nổi thu | QUẢN TRỊ TIỀN MẶT VẤN ĐỀ Công ty có thể có bao nhiêu tiền mặt? Nếu có thể đầu tư tiền nhàn rỗi vào các chứng khoán khả nhượng thì sẽ có bao nhiêu chứng khoán và cách thức đầu tư sẽ như thế nào? Các hoạt động quản trị tiền mặt Giao dịch: giữ tiền để đáp ứng các khoản chi trả phát sinh trong hoạt động kinh doanh hằng ngày. Cất trữ: giữ tiền để duy trì một tài khoản như là một lớp đệm để đối phó với những sự kiện ngẫu nhiên không dự kiến trước được. Đầu cơ: giữ tiền với hy vọng kiếm lời từ sự biến đổi giá của chứng khoán Hệ thống quản trị tiền mặt Thu tiền Chi tiêu Đầu tư vào chứng khoán khả nhượng Kiểm soát thông qua báo cáo thông tin = Dòng ngân quỹ = Dòng thông tin Đẩy nhanh tốc độ thu tiền Xúc tiến việc chuẩn bị và gởi hóa đơn Tăng tốc độ trong thời kỳ thư tín của những khoản trả từ phía khách hàng đến công ty Giảm thời gian từ khi khách hàng đã thanh toán cho công ty đến khi công ty thật sự thu được tiền Thu nợ Vốn trôi nổi thu nợ Vốn trôi nổi thu nợ: tổng thời gian từ khi khách hàng gởi sec cho đến khi tiền mặt thực sự sẵn sàng trong tài khoản của người nhận Vốn trôi nổi thư tín: thời gian sec đang trên đường thư tín. Vốn trôi nổi chuyển khoản: thời gian cần thiết để một công ty xử lý sec nội bộ. Vốn trôi nổi xử lý: thời gian để xử lý sẽ trong hệ thống ngân hàng. Vốn trôi nổi ký gởi: khoản thời gian mà công ty đã nhận được sec từ khách hàng cho đến khi có thể sử dụng. Trôi nổi chuyển khoản Vốn trôi nổi xủ lỳ Trôi nổi thư tín Trôi nổi ký gởi Khách hàng gởi sec Công ty nhận sec Công ty chuyển sec vào tài khoản Tài khoản khách hàng ghi có Hệ thống tài khoản thu gom Hệ thống tài khoản thu gom: Công ty thuê một hộp thư ở bưu điện ở các thành phố và đặt nó như là một điểm nhận các khoản tiền thanh toán của khách hàng. Tiến trình xử lý tài khoản thu gom - Khách hàng được hướng dẫn gởi các khoản trả đến tài khoản thu gom. - Ngân hàng đến hộp thư để nhận tiền nhiều lần trong ngày - Ngân hàng gởi các khoản trả vào tài khoản của công
