Các thuật ngữ, chu kì luân chuyển tiền mặt, các chính sách tài trợ và đầu tư vốn hoạt động, thuận lợi và bất lợi của nguồn tài trợ ngắn hạn, nguồn tài trợ ngắn hạn, bảo đảm trong tài trợ ngắn hạn | Qu ản tr ị Tài chính CHÍNH SÁCH V N HO T ð NG CHÍNH SÁCH Các thu t ng V N HO T ð NG & Chu k ỳ luân chuy n ti n m t Các chính sách tài tr và ñ u t ư v n ho t ñ ng TÍN D NG NG N H N Thu n l i và b t l i c a tài tr ng n h n Ngu n tài tr ng n h n B o ñ m trong tài tr ng n h n CHÍNH SÁCH CHÍNH SÁCH V N HO T ð NG V N HO T ð NG Các thu t ng Các thu t ng V n ho t ñ ng: các tài s n l ưu ñ ng và n ng n h n Qu n tr v n ho t ñ ng: qu n tr tài s n l ưu ñ ng và n ng n h n theo chính sách ñã ch n Chính sách v n ho t ñ ng: Các thành ph n trong tài s n l ưu ñ ng T s thanh toán hi n t i, t s thanh toán nhanh Cách tài tr các tài s n l ưu ñ ng D toán ti n m t: D báo các ngân l ưu và ngu n ti n ñáp ng nhu c u v ti n m t c a công ty CHU KỲ LUÂN CHUY N TI NM T CÁC CHÍNH SÁCH ð U T Ư VÀ TÀI TR V N HO T ð NG Keát thuùc saûn xuaát, baùn saûn phaåm Chính sách v n ho t ñ ng ph i gi i quy t Chu kyø luaân chuyeån Chu kyø thu hoài toàn kho (72 ngaøy) CKPThu (24 ngaøy) hai v n ñ : • ð nh m c ñ u t ư tài s n l ưu ñ ng? Chu kyø trì hoaõn Chu kyø luaân chuyeån CKPTraû (30 ngaøy) tieàn maët (66 ngaøy) • Tài tr tài s n l ưu ñ ng nh ư th nào? Nhaäp Traû tieàn Thu hoài nguyeân lieäu nguyeân lieäu CKPThu Chu kyø luaân chuyeån tieàn maët === Chu kyø luaân chuyeån toàn kho +++ Chu kyø thu hoài CKPThu - Chu kyø trìhoaõn CKPTraû ỹ Tr ần Quang Trung 1 Qu ản tr ị Tài chính CÁC CHÍNH SÁCH ð U T Ư VÀ CÁC CHÍNH SÁCH ð U T Ư VÀ TÀI TR V N HO T ð NG TÀI TR V N HO T ð NG Các chính sách ñ u t ư tài s n l ưu ñ ng Các chính sách tài tr tài s n l ưu ñ ng • Chính sách ñ u t ư th l ng • Chính sách t ươ ng ng k ỳ h n Ti n m t, ñ u t ư ng n h n và t n kho t ươ ng ñ i l n • Chính sách n ăng n • Chính sách ñ u t ư h n ch Ti n m t, ñ u t ư ng n h n, t n kho và các kho n • Chính sách b o th ph i thu ñư c gi m c th p nh t • Chính sách ñ u t ư trung bình N m gi a hai
