Chỉ thị 04/2003/CT-NHNN về việc tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước do Ngân hàng Nhà nước ban hành | NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Số 04 2003 CT-NHNN CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Hà Nội ngày 18 tháng 6 năm 2003 CHỈ THỊ VỀ VIỆC TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ KIỂM TOÁN NỘI BỘ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Trong những năm gần đây công tác kiểm soát nội bộ kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước đã từng bước đi vào nề nếp ổn định và có chất lượng tác động tích cực đến hiệu quả hoạt động của các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước. Thủ trưởng các đơn vị đã nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của công tác kiểm soát nội bộ nên đã có sự quan tâm và tổ chức triển khai tốt hoạt động kiểm soát nội bộ tại đơn vị mình. Vụ Tổng kiểm soát với chức năng là đơn vị tham mưu cho Thống đốc trong lĩnh vực kiểm soát kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước đã thường xuyên chỉ đạo nghiệp vụ kiểm soát nội bộ tại các đơn vị chi nhánh và làm tốt công tác kiểm toán nội bộ đảm bảo cho các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tuân thủ đúng pháp luật chấp hành tốt các chế độ chính sách của Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước hạn chế rủi ro thất thoát tài sản nâng cao trách nhiệm của từng đơn vị và mỗi cá nhân trong quá trình thực hiện nhiệm vụ. Cán bộ làm công tác kiểm soát nội bộ kiểm toán nội bộ tại các đơn vị chi nhánh cũng đã có nhiều nỗ lực thực hiện tốt nhiệm vụ được giao. Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đã đạt được thời gian qua công tác kiểm soát nội bộ kiểm toán nội bộ Ngân hàng Nhà nước cũng đã bộc lộ một số tồn tại Một số đơn vị còn xem nhẹ công tác tự kiểm tra kiểm soát nội bộ dẫn đến việc chưa tuân thủ đúng quy định của pháp luật cơ chế chính sách của Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước chưa chấp hành tốt quy chế quy trình nghiệp vụ Công tác kiểm tra của cán bộ cấp trên đặc biệt là cấp trên trực tiếp đối với công việc của cấp dưới chưa đầy đủ thường xuyên Trách nhiệm tự kiểm soát của cán bộ đối với công việc chưa cao việc kiểm tra kiểm soát công việc lẫn nhau của cán bộ chưa được chú trọng Một số nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro cao nhưng chưa có văn bản hướng dẫn kịp thời đầy đủ hoặc chưa .
