Bài viết khẳng định việc tăng vốn CSH là điều kiện tiên quyết nhằm bảo vệ ngân hàng trước rủi ro khánh kiệt, và góp ý về chính sách và nâng cao trình độ QLRR hệ thống ngân hàng, đề xuất hoàn thiện chức năng quản lí tài sản và nguồn vốn. | Nghiên Cứu & Trao Đổi Phân tích rủi ro trong hoạt động ngân hàng ThS. Nguyễn Thanh Dương Ngân hàng MHB N ghiên cứu dùng mẫu 36 NHTM tại VN trong giai đoạn 2006-2011 và sử dụng phương pháp định lượng nhằm xác định sự tác động của các chỉ tiêu đặc trưng đến rủi ro ngân hàng. Kết quả cho: (i) LLP tỉ lệ chi phí dự phòng rủi ro tín dụng trên thu nhập lãi thuần; (ii) NIR tỉ lệ thu nhập lãi thuần trên tổng tài sản bình quân đồng biến với rủi ro ngân hàng; (iii) LEV tỉ lệ vốn CSH trên tổng huy động; và (iv) LDR tỉ lệ cho vay trên huy động ngắn hạn nghịch biến với rủi ro ngân hàng. Thay tổng tài sản sinh lời ở mẫu số của NIM bằng tổng tài sản bình quân để tạo ra NIR góp phần hoàn thiện các nghiên cứu trước đây. Nghiên cứu cũng khẳng định việc tăng vốn CSH là điều kiện tiên quyết nhằm bảo vệ ngân hàng trước rủi ro khánh kiệt, và góp ý về chính sách và nâng cao trình độ QLRR hệ thống ngân hàng, đề xuất hoàn thiện chức năng quản lí tài sản và nguồn vốn. Từ khóa: Ngân hàng thương mại VN, Quản lí rủi ro ngân hàng, ALM, rủi ro khánh kiệt. 1. Sự cần thiết của nghiên cứu Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng không phải mới đối với VN và thế giới. Những năm 19871988 ngành ngân hàng đã tái cấu trúc lần thứ nhất khi xảy ra vỡ nợ của hệ thống hợp tác xã tín dụng. Năm 1999-2001 thực hiện tái cấu trúc lần thứ hai với cách làm mới là đưa các NHTMNN tham gia và kiểm soát việc giải thể khi các NHTMCP có dấu hiện yếu kém và nợ xấu. Kết quả giảm được tỉ lệ nợ xấu hệ thống từ 24% (1998) xuống còn 15% (2001). Tại Thái Lan sau khủng hoảng tài chính 1997 NHTW Thái Lan cũng từng bước tái cấu trúc hệ thống tài chính-ngân hàng, tương tự ở Indonesia, Malaysia, Hàn Quốc. Đến nay nhiều chuyên gia uy tín trong và ngoài nước đã đóng góp nhiều ý kiến thiết thực để tái cấu trúc lần thứ ba thành công. Các nghiên cứu về rủi ro ngân hàng như: thanh khoản, lãi suất, tín dụng, tỷ giá, tác nghiệp rất thời sự và chất lượng cao. Những nghiên cứu về rủi ro khánh kiệt và phá sản trong thời gian gần đây chủ yếu .
