Quốc tế, Đại học Luật TP. HCM Rửa tiền từ những nguồn thu nhập phi pháp là hành vi đã xuất hiện từ lâu, nhưng trong vòng 20 năm gần đây mới được nghiên cứu, xem xét và quy định trong Luật ở một số quốc gia trên thế giới. | RỬA TIỀN MỘT TỘI PHẠM QUỐC TẾ ĐIỂN HÌNH VŨ DUY CƯƠNG Giảng viên Khoa luật Quốc tế Đại học Luật TP. HCM Rửa tiền từ những nguồn thu nhập phi pháp là hành vi đã xuất hiện từ lâu nhưng trong vòng 20 năm gần đây mới được nghiên cứu xem xét và quy định trong Luật ở một số quốc gia trên thế giới. Cùng với quá trình toàn cầu hóa và sự phát triển liên tục của công nghệ thông tin hành vi rửa tiền ngày càng lớn về mặt quy mô đa dạng tinh vi về cách tiến hành và mang đậm tính quốc tế hơn bao giờ hết. 1. Về khái niệm Rửa tiền Theo nghĩa thông thường hành vi rửa tiền được coi là hành vi biến đổi các khoản thu nhập nhằm che đậy nguồn gốc phi pháp nguyên thủy của chúng theo định nghĩa của FATF - Financial Aciton Task Force on Money Laundering - đội đặc nhiệm chống rửa tiền quốc tế là một quá trình chuyển đổi doanh thu từ các hoạt động bất hợp pháp thành các nguồn vốn hợp pháp Giáo sư Byung-Ki-Lee Viện nghiên cứu hình sự Hàn Quốc là hành vi của bọn tội phạm biến đổi các đồng tiền bất hợp pháp tiền bẩn thành đồng tiền hợp pháp tiền sạch . Rửa tiền là hành vi rất nguy hiểm. Nó không chỉ gây thiệt hại nghiêm trọng cho các nền kinh tế mà còn có những ảnh hưởng đến an ninh từng quốc gia tác động nghiêm trọng đến sự trong sạch và hoàn chỉnh của hệ thống tài chính toàn thế giới. Hành vi rửa tiền được xem là một tội phạm không biên giới - một tội phạm quốc tế điển hình vì hành vi này mang 2 đặc trưng chính - Có thể xảy ra từ khi bắt đầu đến kết thúc liên quan đến nhiều quốc gia. - Muốn chống lại hành vi rửa tiền hiệu quả phải có sự hợp tác quốc tế chặt chẽ giữa các quốc gia. Hoạt động rửa tiền có thể dựa vào nhiều phương cách khác nhau. Cách thức thông thường nhất mà bọn rửa tiền quốc tế hay làm là tiến hành chuyển một lượng lớn tiền ra nước ngoài bằng con đường hợp pháp hoặc phi pháp hợp pháp hóa khoản tiền đó bằng nhiều cách như gửi tiền vào hệ thống tài chính quốc gia đầu tư vào chứng khoán sòng bạc xây dựng cơ sở hạ tầng mua bán bất động sản ký hợp đồng thật mua bán giả. sau đó chuyển
