Luận văn được kết cấu theo 03 chương như sau: Chương 1 - Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động môi giới tại công ty chứng khoán. Chương 2 - Thực trạng hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt, chương 3 - Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt. Mời các bạn tham khảo! | i TÓM TẮT LUẬN VĂN Thị trường chứng khoán là một phần của khu vực tài chính của một quốc gia. Đây là một nguồn vốn dài hạn quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của một nước. Tuy nhiên khi thị trường chứng khoán tăng tốc một cách chóng mặt cũng mang theo nó hàng loạt các nguy cơ rủi ro và sự bất ổn. Thực tế về thị trường chứng khoán trong những năm qua, nhất là năm 2007, 2008 là minh chứng cụ thể nhất cho nhưng vấn đề trên. Hệ thống kiểm soát nội bộ trong công ty chứng khoán nói chung và hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới nói riêng như là một trong những cơ chế cần thiết để kiểm soát các hoạt động của thị trường chứng khoán, giúp thị trường bình ổn, tạo tâm lý ổn định cho nhà đầu tư tham gia thị trường. Đề tài “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt” trên cơ sở nghiên cứu thực trạng kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt với mục tiêu có cái nhìn tổng thể từ đó đưa ra các giải pháp để hoạt động kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới hiệu quả hơn từ đó góp phần nhiều hơn cho sự phát triển của thị trường chứng khoán nói chung và Công ty chứng khoán nói riêng. Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn được kết cấu theo 03 chương như sau: Chương 1: Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động môi giới tại công ty chứng khoán. Chương 2: Thực trạng hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ về hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Hướng Việt ii Chương 1: Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động môi giới tại Công ty Chứng khoán . Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ . Kiểm tra, kiểm soát trong quản lý Kiểm tra thường được hiểu là quá trình xem xét, đo lường và chấn chỉnh việc thực hiện nhằm đảm bảo cho các mục tiêu, kế hoạch được hoàn thành một cách có hiệu qủa. Kiểm soát
